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1，公路工程中暂估价是什么意思

支持一下感觉挺不错的
标人在工程量清单中提供的用于支付必然发生但暂时不能确定的材料的单价以及专业工程的金额。

公路工程中暂估价是什么意思

2，在途物资是不是应付暂估他们是一个概念吗或者说作用是一样的吗

在途物资不是应付暂估，他们不是一个概念。 在途物资是指货款已付，尚未验收入库的各种物资的采购成本； 暂估应付是材料已到达并已验收入库，但 票账单等结算凭证未到，货款尚未支付的采购业务，应于期末，按材料的暂估价值，借记“原材料”科目，贷记“应付账款-暂估应付账款”科目。

在途物资是不是应付暂估他们是一个概念吗或者说作用是一样的吗

3，材料暂估价的结算

承包商意欲以3000元的价格进行采购，是否可以？ 当然可以. 如该品牌不能降价，承包商意欲更换品牌，是否可以？ 如果被指定了品牌,应当是不可以的.
答：原则上，入账应该以结算凭证为准。但按“月末以暂估价入账”的要求，可以按前述朋友回答那样入账，即：借：原材料50000 贷：应付账款50000 待收到结算凭证时再据实冲兑。

材料暂估价的结算

4，材料暂估入帐

按对方为一般纳税人举例,你可以先暂估入帐1.未取得发票时 借:物资采购/原材料等 应收进项税--XX公司 贷:应付帐款 2.下月收到发票后再冲减 借:应交税金--应交增值税(进项税) 贷: 应收进项税--XX公司
由于你当月没收到发票,或收到来不及输入系统.所以要对应付进行暂估.由于发票在当月没有认证,不能抵扣税款,所以税是不能计入科目的.暂估的应付,在下月初要反向冲回的.并不影响什么.
从会计理论是需要这么处理 每月都需要调整原材料账户期初余额 从实务角度核算简便来看 中间月份不必月月都转出暂估价 而在一次收到发票时再做处理

5，材料暂估是合法的吗

对了,发票到了的时候记得冲掉暂估的那张凭证,重新做一张真实的凭证.
这是正常程序,材料暂估是因为材料已经到了,也已经入库仓库,只是发票还没到
是的。《会计准则》和《会计核算办法》都允许。
这个要分情况的，若是已经入库，发票未到的时候可以暂估入账，等到发票来了以后再调整。要是盘点盈余的材料可以暂估价入账的。
从可操作性来讲，会计准则是允许这么处理的，但是合不合法要看你的业务是不是真实的
要看情况
合法

6，有关清单中的其他项目的暂列金暂估价和计日工急急急在线等

定义如下:　　（1）暂列金额（可能发生可能不发生）　　含义：不能预见、不能确定的因素的价格调整而设立的。　　招标人估算，现场签证、索赔、变更从暂列金中处理。余额归招标人（2）暂估价（一定发生）　　含义：用于支付必然要发生但暂时不能确定价格的材料以及另需发包专业工程的金额　　分类：材料暂估单价、工程设备暂估单价、专业工程暂估价。（3）计日工　　含义：在施工过程中，承包人完成发包人提出的工程合同范围以外的零星项目或工作，按合同中约定的综合单价计价。　　目的：为了解决现场发生的零星工作的计价而设立的。　　零星工作一般是指合同约定之外的或者因变更而产生的、工程量清单中没有相应项目的额外工作，尤其是那些时间不允许事先商定价格的额外工作。　　计日工应列出项目名称、计量单位和暂估数量甲方把这些工程量计价清单其他项目分包出去,肯定是双方的合作出现问题了,否则,合同已签好怎么会找别人做?还是别人做的更便宜?建议先把双方的裂痕找出来补上,否则往后的合作会出现更多问题,您的问题不是问题,背后纠结不清的问题,才是大问题.

7，材料暂估入账

你的担心完全多余，如果按照严格的账务处理程序 成本是正确的　　以这个题为例：暂估原材料电石3204元一吨，发料时按3204元一吨做产品的原材料，生产乙炔100瓶，单价32.04元/瓶，结转主营业务成本时按32.04元/瓶结转，但等发票到了后原材料电石的价格是2800元/吨，这样就造成了主营业务成本的虚增，实际只要28元/瓶，这虚增的4.04元的成本怎么处理呢？　　1、暂估入账，以入库单为附件　　借：原材料-乙炔 3204　　贷：应付账款--暂估入账 3204　　2、领用，以出库单为附件　　借：主营业务成本 3204　　贷：原材料--乙炔 3204　　3、发票到位，以发票、3204元的红字入库单、2800元的入库单为附件　　借：原材料-乙炔 -3204　　贷：应付账款--暂估入账 -3204　　借：原材料--乙炔 2800　　贷：应付款帐（现金。银行） 2800　　4、以红字3204元出款单，2800元出库单入账　　借：借：主营业务成本 -3204　　贷：原材料--乙炔 -3204　　借：借：主营业务成本 2800　　贷：原材料--乙炔 2800　　以上是最正规、最严谨的账务处理程序、方法，你会发现最后根本没成本差异，但是你少做了其中一步，就会出现差异　　同理：　　购进氮气100瓶（发票未到，发票要5个月后才到），暂估入账按每瓶45元暂估入库，当月销售90瓶，按45元结转主营业务成本，但5个月后发票单价为30元每瓶，这个差额15元怎么处理啊？　　1、以入库单为附件　　借：库存商品-氮气 4500　　贷：应付账款--暂估入账 4500　　2、当月销售，以发票记账联、出库单为附件　　借：银行存款（现金、应收账款等科目）　　贷：主营业务收入　　应交税金-应缴增值税　　借：主营业务成本 4500　　贷：库存商品--氮气 4500　　3、5个月后发票到了，以发票、红字4500入库帐、3000入库单　　借：库存商品-氮气 -4500　　贷：应付账款--暂估入账 -4500　　借：库存商品-氮气 3000　　贷：应付账款--暂估入账 3000　　4、以红字4500出库单 3000出库单入账　　借：借：主营业务成本 -4500　　贷：库存商品--氮气 -4500　　借：借：主营业务成本 3000　　贷：库存商品--氮气 3000
在建工程贷：应付账款--暂估应付款领用材料借：原材料贷材料暂估入库借

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