移动业务稽核怎么做，移动公司营收资金稽核的工作职责
来源：整理 编辑：汇众招标 2023-04-21 11:45:05
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1，移动公司营收资金稽核的工作职责
一、日间稽校员的职责 （1）职责 ①负责对收款进行督导。 ②核查酒店的收益及编制每日收益报告书。 （2）业务要示 ①熟悉和掌握会计及簿记业务。 ②熟悉和掌握内部管理程序及审校账目。 （3）工作内容 ①审校现金收入及单据。 ②编制每日的营业报告。 ③根据夜间稽核员的误差报告书调查账目的差异。 ④编制营业摘要说明，作为进入营业日记账的资料。 ⑤编制每月优待付款的对账表。 ⑥检查定价是否合适，及证实未来房间的租用率。 ⑦检查酒店高级职员的账单签署是否合适，并依照管理部门的指示对所有未付款账单进行核准。 ⑧控制餐厅账单及会计账号的发出。 ⑨实施内部现金管制及账目系统的内部管制。 二、夜间稽核员的职责 （1）职责 ①监督餐厅及总服务台收款处的夜间稽核员工作。 ②根据正式单据及证明文件，查核酒店总收益，编制每日收益报告书。 （2）业务要求 ①熟悉和掌握会计及核数业务。 ②熟悉和掌握内部管理程序。 （3）工作内容 ①与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。 ②编制每日营业报告。 ③核查餐次数目及所有食品、饮品销售的一般账单。 ④编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记账的资料。 ⑤管理餐厅单据及会计账，并确保有关费用的过账正确无误。 ⑥实施现金及发票系统的内部管制。
2，移动稽核操作流程
（扩展开来写）信用社稽核报告我始终遵守稽核总监的纪律，切实履行稽核职责,积极做好本职工作，得到了我社职工的大力支持和密切配合。现将____信用社稽核工作报告如下：一、内控制度执行情况1、对财务支出进行了实时稽核。各项财务开支能够严格按照上级的各项财务制度要求，通过社财务会讨论同意，才开支使用。2、对重要岗位人员进行实时监督，严格执行柜员制制度。在柜员办理各项业务时，都进行及时复核，发现问题及时纠正，严格执行柜员卡和主管卡使用操作制度。3、对会计岗位人员进行实时监督，严格按照会计制度办理各项业务；现金收入先收款后记帐；现金付出先记帐后付款的原则；凭证销号及时记帐；办理存取款业务时账折见面；大额现金存取双人复核；会计业务日清月结；业务无差错；账务无积压，账务处理合理合法，准确真实完整，严格按照[五无六相符]原则，现金、重要空白凭证、印章、柜员卡严格按照库房库款管理条例的要求，早上上班出库使用，下午下班入库保管。4、对现金、重要空白凭证和有价单证进行严格管理，实行专人保管和使用登记制度。会计记录、帐务处理合法、真实、完整、准确，无伪造、变造会计凭证、会计账簿和其它资料，并建立完整的会计、出纳的各种登记簿。5、对贷款发放进行实时稽核，在贷款发放时严格执行“三查”制度，实行审贷分离、贷后跟踪检查的原则，严格按规定发放贷款，严格执行贷款利率政策，及时收回贷款本息，并进一步加强清收不良贷款的力度，使我社的不良贷款不断下降，确保了我社的信贷资产质量。6、对“三防一保”方面进行了实时稽核，全面落实双人值班、双人管库、双人守库和双人押运的“四双”制度，并制定了值班守库轮值表。同时经常组织全体员工认真学习“三防一保”的有关文件精神，学习省信合办关于信用社开展“二保一促”活动的文件精神，使大家都能够自觉遵守各项规章制度，严格按制度要求办理各项业务，增强了职工的安全防范意识，确保我社的各项业务稳步健康发展，确保我社安全无事故。7、对异常现金存取和异常转账业务进行实时监控，对大额存取款业务实行主管授权和双人复核并记录备案，每日营业终了，各项票据都能及时入账，对发现错账进行及时处理并记录在案。二计算机业务情况1、严格执行柜员制操作规定，并设立柜员操作人员和业务主管人员，柜员负责办理正常业务，业务主管负责主管授权及会计日常记录业务，做到各行其职，责任明确。2、对计算机业务进行实时稽核，管理人员、操作人员都能遵守密码管理制度。3、对每天的各项电脑操作数据流水都打印记录在案，月底装订成册，以便查找。
3，中国移动四级稽核平时需要做什么
1、标题。如《XX年述职报告》 2、正文。没有固定协作格式，通常写这几方面： (1)概括交代自己的基本情况，如述职人姓名、岗位、职责，任职述职时限，成绩总体概况等。 （2）履行岗位职责情况。要使劲自吹自擂所取得的成绩，采取了那些措施，取得了那些效果等等，这是述职报告最最精华、最重要的部分，你做没做事、成绩如何，就要在这里体现了，更主要的是看你的“吹功” （3）存在的问题或不足，不能只说成绩哦，还是要蜻蜓点水地谈一谈工作中存在的问题。这部分要简写，不能那么“实”哦，否则你的成绩就没啦。 （4）今后努力的方向，针对存在的不足，提出下一年的打算，也就是要表一表决心啊。 3、结尾。用一些套话向大家做个交代，表示自己述职完毕。 4、落款。最后当然是签名、成文时间。主要是看各业务做的符不符合相关规定,存不存在漏洞和风险,需要进公司学习分析：稽核的作用体现在，！：确保资金的安全性，保证公司的现金流量良好，确保代办点的安全，合理，合法运行。在现代企业经营中，稽核与会计等共同构成了企业会计工作的方面，其作用类似于审计。如果没有稽核工作，就可能会出现代办点的短期经营情况，投机取巧情况，所以对稽核工作要派专人负责，是加强精细管理的题中应有之义。2。反映代办点经营情况，稽核报表反映了代办点营业的基本面貌，由于公司的主营业务收入都反映在了boss报表中，所以稽核报表中有代办点在公司的内部经营环境中，目前的稽核过程可以分为两个部分，对代办点的稽核和对自办营业厅的稽核。目前的稽核过程是：对代办点的稽核，由代办点传真报表至公司，将代办点所做报表营收款项与公司内部boss系统中调出的营收款项进行核对，如果代办点数字正确，则指出代办点数字的错误，责成其迅速修改，如果代办点数字正确，则由其营收款项减去当天存款数得出当日库存。对自办营业厅的稽核，主要是用自办营业员所做的报表营收款项与boss系统统计数字进行核对，如果不同则向营业员发放差异通知单。责成其迅速更正。自己所做的工作：1。改善工作方法，提高工作效率，在接手以后，做报表的时间迅速从2个小时左右减少到了40分钟左右。通过熟悉软件的使用，减少流程，达到了迅速提高工作效率的作用。，2。减少用纸，尽力节约成本，传真机的使用和oa系统的使用。无纸化办公是现代化企业内部管理的必然发展方向，有利于减少成本，提高工作效率。在我担任这个职务后，代办点发来的传真由于没有全部打印的必要，没有全部打印出来。3。密切监控代办点经营情况。代办点每天的经营情况都反映在了报表中，可以说，代办点的报表是代办点所在区域移动业务发展情况的晴雨表。同时，代办点有囤积资金不交存公司帐户的倾向，为了防止这种现象发生，只能每天核对代办点库存。督促代办点及时存钱。同时统计代办点的经营违规情况并及时上报代办中心进行处罚。4。严格遵守国家财经法规和市场公司营业部相关制度规定，每天按时稽核，争取报表不过夜，按时交由会计上报资金月报表。同时保证每个流程都不出错，逐步养成严谨的工作作，保证总数和明细都不出错，5。统计代办点营业收款情况，并制作图表以直观反映各代办点经营情况。并加以横向和纵向比较，以时间为参照和以其他不同地区代办点为参照，全面反映代办点经营情况。建议和困难：1。由于代办点素质乘差不齐，对报表重视程度不一，所以上报报表常常有错误，有些甚至是非常低级的问题，建议营业部对此相应的举办一次培训，以达到提高营销渠道忠诚度，完善营销网络，改善稽核工作的目标。 2。 有些代办地处偏远，及时交存现金不便，所以有些代办点在农村信用合作社开了帐户，将每日营业款交存合作社，然后由我取出转存邮政。由于代办点没有及时通知每日存了多少钱，这样工作比较不便。需要将这点纳入考核，督促代办点按照什么时候存款，什么时候通知的原则，保证营业款不留尾款，彻底清除钉子代办户问题。3。稽核工作工作量每日有着极强的连续性，同时涉及各个部门，这样需要有一个部门牵头领导稽核工作，是市场部还是综合部？需要领导进行定夺。以一级部门牵头，形成合理的部门定期沟通机制，以事前防范稽核风险为主要手段，实现稽核及财务工作的提升。 4。由于业务稽核与帐务稽核有一定的重合性。关于代办点免费补卡，属于帐务稽核还是业务稽核，需要领导定夺。 5。为开拓新用户市场，进一步提高品牌认知度，在市公司领导下，我营业部举办了一系列活动。在活动的进行中，在稽核中出现了一系列实际问题，比较突出的一个问题是，在活动中需要收受代办点的预付购机款，但是这笔款项不能一次存入银行，只能按照代办点销售出一款机器，就存入相应的款项的办法来减少库存。这样不可避免的造成库存现金过多。在九月份的活动中，我们采取了先将代办点交来的款项一次存入银行的方法，这样大大的简便了工作，是一个积极的作法，以后是否可以坚持这个做法，需要进一步明确。
4，酒店业务稽核怎么做
酒店稽核主管的管理方案 酒店经营涵盖着住房、餐饮、娱乐等三大部份，营业场所点多面广，存在着服务项目多、商品品种不一，价格差异大等特点；即使是同一种服务，同一种商品在不同营业点或不同时间，其收费标准亦不尽相同，有的要设最低消费，有的要给予折扣，多种多样的优惠促销活动，林林种种与钱物相关的营收状况，如果缺少必要的监督制约，必然会产生管理上的漏洞，造成款项、商品的流失；因此建立建全营业稽核制度，不断完善内部监控机制，才能有效确保营业款项的安全回笼、商品物资的完好无缺。 由于酒店收入活动涉及钱、单、物三个方面，三者的关系是：物品消费掉，账单开出去，货币收进来，从而完成营业收入活动的全过程。在钱、单、物三者之间，物品是前提，因为物品没被消费，其余两者是空的，货币是中心，所有控制都是紧紧围绕款项收进而进行的，保证正确无误的收进货币，是内部控制的基本任务；单据是关健，物品是根据单据制作和发出的，货币是根据单据计算和收取的，失去了单据，控制就失去依据。因此营业稽核就是要针对各营业点上交款项及账单的查核，并负有对各营业点商品、物资的存储、销售进行稽查的责任。 营业稽核工作以预防营业点账款、商品流失为主，主要担负酒店日常收入确认的重要职能：收入是否全额计入，各项折扣是否都有批准人签名，各种账单、票据的管理是否规范、营业日报表是否准确；商品、物资的安全、完整都与营业稽核密切相关。加强营业稽核才能有效确保酒店营收资金的安全回笼，监控各营业点商品、物资的存储、销售管理情况；监督各级管理人员权限的行使。可以说，它为酒店的经济建设起着保驾护航的作用。 营业稽核人员的职责概括起来主要是：⑴审核各收银点及各有关部门交来的营业收入原始单据、报表等资料，发现错漏，及时纠正处理，确保酒店每一笔收入正确无误；⑵整理、分类、汇总酒店各营业点收入账单，编制营业的日、月报表；⑶分析和统计各项营业数据，及时向酒店领导及有关部门提供准确的经营信息；⑷负责保管各部门、各班次上交的营业报告及其附件、原始单据；做好账单、账册、报表的管理，保护好这些资料对于保护酒店的财产及查找、核实营业的错弊有着重要的意义。 稽核人员的工作主要是对各收银点及各营业部门交来的单据、报表等资料进行深入细致的查核，及时纠正错弊；针对每一期间各营业点商品、物资的存储、销售情况进行定期及不定期的清查盘点，监督各营业点对所辖商品、物资管理到位，帐实相符，保证酒店财产物资的安全、完整；酒店收益的真实、准确。 在履行稽核检查的过程中，围绕“调查、沟通、核实、执罚”各环节来加强对各营业点有关人员的凭证填报、操作规范及酒店管理人员的批免、打折行为做出有效监控。综合起来主要是： 第一、全面调查，有效沟通。以最大限度防止营业款、商品流失为目标；为此要求稽核人员应熟知各营业厅面运行情况，在日常工作中注意了解、接触营业点一线员工，作好调研工作，才能针对营业过程不断出现的新情况、新问题，及时做出反应，适时发出“整改通知”或“规范通知”，堵塞漏洞，完善管理，杜绝不良操作行为的发生。此外，在不影响正常营业的前提下，召开一些内容充实的座谈会、交流会对于加强营业部门与管理部门工作上的联系与协调，是一种行之有效的方法。 第二、核实有关的账单、报表，严格执法。对各营业点上缴的各类审核材料，应以客观、公正的态度对待，一丝不苟的完成日常查核工作。“相差一两元钱没什么大不了的”，这是很多人的感觉，针对此种情况，稽核人员应当明确的向有关人员传达“向酒店客人收取的每一分钱都是公款，一分一厘都应当在报表上得到体现”的信息，做到“防微杜渐”。在结算单、报表上的核对也采取错误无分巨细的向责任人提出整改，并施以适当的警告直至罚款，使当事人在心理上构成一种威慑，在执罚过程中，对责任人一视同仁、不偏不袒，才能树立稽核人员在营业人员心目中的良好形象。 总之，有“酒店稽核”的加入管理，必能开创各营业点账单、凭证、报表填报有序，数目准确、无遗漏，确保酒店商品、物资的安全、完整；同时，对理顺各岗位的衔接，相关部门的联系上也都能起到很好的沟通，共同促进工作的开展。因此，重视营业稽核的作用，提高稽核人员的地位，支持营业稽核工作，对酒店的经营管理具有重要的现实意义一、接替前台收银工作，为客人办理入住、退房手续。（注：有条件的大型酒店不兼收银工作，两者业务分开，有助于酒店的更好运做）二、 夜审前准备工作。A、检查已收档收银点帐单、报表是否全部上交，是否存在少交账单的现象；查看电脑中是否存在未结帐帐单，如有以上现象，则将其收银员记录下来，上交收银主管待处理。B、检查前台有无各个部门送来的尚未入帐的单据，如有，将其输入电脑，并放入各自房间的帐夹里。C、与接待、楼层核对房态、房价，查看是否存在房态、房价不符现象，是否存在已入住未开房，客人已退电脑未退等现象，如有应及时查明原因。三、电脑夜间稽核。A、执行房租预审及入帐，选择“否”查看房租预审报表中入帐情况是否存在房租不正常现象，核对完后，再执行房租预审及入帐，过房租，生成房租入帐报表后打印。B、执行夜间稽核及其他处理，查看电脑是否执行了客人续住，正确无误后，电脑自动稽核，稽核完毕后，查看系统是否自动更改营业日期。C、在执行夜间稽核转日期之后，早上6：00以前有客人到酒店入住，在早上6：00整再次执行房租预审及入帐，让电脑自动过房租。四、审核A、*打印当日IC卡系统报表，并入千里马IC卡系统打印当日IC卡减值报表，两表相核对，查看其差额是否与收据金额是否一致，发现错误及时补救，并记录下操作收银。B、*打印IC卡消费报表，餐厅收入及财务记录日报表、娱乐收入及财务记录日报表、客房收入及财务记录日报表，客房、餐厅、娱乐转AR帐报表，核对IC卡消费数是否一致。C、核对餐厅收入及财务记录日报表、娱乐收入及财务记录日报表与客房收入及财务记录日报表上前台客帐数是否一致。D、打印前台、综合收银招待明细表，与实际帐单核对，查看招待是否符合手续。E、打印餐饮打折、服务费变动表，赠送免单、单品折扣报表、免零报表、冲减报表、异常帐单报表，审查餐娱帐单，审核其是否符合规定手续。F、打印上日（如还没有执行电脑中“夜间稽核”则为本日）菜单统计报表与每张账单核对，查看账单金额与报表上对应统计数是否一致（如有不一致的现象应立即上报），是否有账单未上交，并审核每一个账单，是否存在少收、多收的现象, 审核各种优惠券、免费券及有价证券的使用是否符合有关规定。G、打印前台实际结账退房报表审核前台入住、退房、结账的时间，房租是否全部计入，应加收半天房租或全天房租是否加收，免收或少收是否有规定的批准手续。H、审核每日客房迷你吧报表、杂项租金报表、商务吧消费报表、赔偿报表，并与客房营业日报中数字相核对；I、核查在住客人在宾馆的消费是否全部计入房间帐，有无漏入或错入的数额，帐单的计算是否正确，帐款是否全部结清。J、检查退房帐单上款项是否正确，是否符合规定手续，是否有客人签名，现金结帐要与电脑报表核对其金额与电脑是否吻合。K、进入帐务查询，查前台收银帐务打印调整帐、对冲帐，优惠帐等与前台帐单相核对，核查前台打折、冲减是否正常，是否符合手续。五、报表A、查看夜审工作底表是否平帐，如不平，则应在夜间稽核中执行重新统计报表，如仍不平，则上报财务部。B、登记挂帐，并核查挂帐结算的款项是否正确、单位是否正确、是否符合规定手续，并与客房、餐厅、娱乐转AR帐报表相核对。C、打印当日现金收入简表。六、稽核报告 将当日夜审过程中所发现的问题一一记录下来，待收银主管核实处理，整理当日单据，做好交接班。
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